Si depositas para despensa o apoyo económico a un familiar que no declara al SAT, estas son las consecuencias
Una de las prácticas más comunes que se realizan entre
familias y amigos en México, es la transferencia de dinero o depósitos en
efectivo a las cuentas de personas que no tiene RFC o no están obligados a
llevar su contabilidad, pero, cuáles son las consecuencias de enviar
dinero para sus gastos personales.
Es malo depositar dinero a personas sin RFC
Si eres de las personas que acostumbran a realizar transferencias o depositos en efectivos a
cuentas bancarias de familiares como una manera de apoyarlos
económicamente en la compra de despensa y pago de servicios, esto puede
llamar la atención del SAT (Servicio de Administración Tributaria).
En primer lugar, si el beneficiario de tus depósitos no
cuenta con RFC o no está obligado a llevar su contabilidad, puede ser
llamado ante el SAT para aclarar la procedencia del dinero cuando
esto supere el millón 579 mil pesos anuales, según lo indica el artículo
59 del Código Fiscal de la Federación.
De esta manera, si no se aclara la razón de los
depósitos, serán considerados como ingresos que deben de pagar contribuciones
como el ISR (Impuesto Sobre la Renta), además de estar obligados a realizar su
declaración anual para evitar multas.
Otro problema que surge son los montos de depósitos en efectivo, para este caso, serán
notificados al SAT de manera mensual aquellas operaciones que superen los
$15 mil pesos, por lo que es más fácil que soliciten la presencia del
beneficiario para aclarar el origen del dinero, no sin antes de gravar el IDE (Impuestos a los Depósitos en Efectivo).
Forma de aclarar la situación
Para evitar que tus familiares se vean afectados por el
envío de dinero que realizas se recomiendan que realices estos movimientos
por transferencia electrónica SPEI, para que sea más fácil aclarar la
procedencia de los recursos.
En segundo lugar, cuando el beneficiario sea notificado para
aclarar su situación, será necesario presentar estados de cuenta, ticket
de pago de depósitos, comprobante de los gastos que realiza y someterse a una
prueba pericial para verificar que el patrimonio del familiar no
incrementó injustificadamente. De esta manera el SAT reconocerá que no son
ingresos por el que debas pagar impuestos.
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